制訂貼現利率的依據：
（1）根據中央銀行制訂的再貼現利率，這是決定貼現利率的基礎。
（2）以同檔次的流動資金貸款利率為上限。
（3）根據近銀行間同業拆借市場利率及票據回購利率綜合確定，票據貼現利率一般與這兩個市場的利率走勢呈正相關，并略微高于這兩個市場的利率。
（4）根據本地票據市場利率情況。由于貼現利率已經市場化，客戶對貼現利率敏感度較高，銀行制訂貼現利率的時候，必須考慮同業的票據貼現利率。
（5）根據客戶綜合貢獻度情況。綜合貢獻度越大的客戶，定價越低；反之，定價越高。
（6）風險配比原則。實力較強銀行承兌的銀行承兌匯票的貼現利率要低于實力一般銀行出具的銀行承兌匯票。
（7）內外有別原則。對本行系統內承兌的票據提供相對有一定比較優勢的貼現利率，以鼓勵客戶盡可能在本行系統內出具銀行承兌匯票。