報廢汽車擁有單位或者個人應當及時向公安機關辦理機動車報廢手續。公安機關應當于受理當日，向報廢汽車擁有單位或者個人出具《機動車報廢證明》，并告知其將報廢汽車交售給報廢汽車回收企業。
任何單位或者個人不得要求報廢汽車擁有單位或者個人將報廢汽車交售給指定的報廢汽車回收企業。
達到國家報廢標準或者雖然未達到國家報廢標準，但發動機或者底盤嚴重損壞，經檢驗不符合國家機動車運行技術條件，或者不符合國家機動車污染物排放標準的機動車，稱為報廢汽車。
對于汽車報廢回收來說，第三個難題就是市場管理混亂、缺乏有效的指導規范。雖然國家明令禁止，但包括“五大總成”在內的很多廢舊汽車零部件依舊在市場上流通，而且呈現愈演愈烈的態勢。這直接擾亂了報廢汽車回收市場秩序，導致大量報廢汽車零部件重新被裝備到車上，變成一顆顆奔跑在路上的“定時炸彈”。
當前，我國汽車報廢標準遵循的還是2001年由頒布的《報廢汽車回收管理辦法》，其中對不同車型的使用年限進行了詳細的規定。按照這一規定，包括摩托車、農用運輸車在內的汽車，如果達到國家報廢標準，或者雖未達到國家報廢標準但如發動機或者底盤嚴重損壞，經檢驗不符合國家機動車運行技術條件或國家機動車污染物排放標準的，都將進行報廢處理。